Як перевірити ТОВ в Одесі перед покупкою

Правило: Новий власник ТОВ отримує компанію з усіма її зобов’язаннями — як відомими, так і прихованими.

Що успадковує новий власник:

Автоматично переходить:

• ✅ Всі активи компанії (майно, обладнання, товари, дебіторська заборгованість)
• ❌ Всі пасиви (борги перед бюджетом, кредиторами, працівниками)
• ❌ Податкові зобов’язання за минулі періоди
• ❌ Судові справи (як позивач і відповідач)
• ❌ Зобов’язання за договорами

Приклади проблем:

Кейс 1: Приховані борги по податках

Підприємець купив ТОВ за 15 000 грн. Через 2 місяці податкова надіслала вимогу про сплату боргу по ЄСВ за минулий рік — 150 000 грн + штрафи 50 000 грн. Попередній власник не повідомив про борг. Новий власник змушений сплатити або судитися.

Кейс 2: Судова справа

ТОВ купили для участі в тендері. Через місяць виконавча служба арештувала рахунок — виявилось невиконане судове рішення на 300 000 грн з минулого року. Тендер зірвано, репутація зіпсована.

Кейс 3: Фіктивна діяльність

Компанія мала обороти, але працювала з “ризиковими” контрагентами. Податкова провела перевірку, визнала операції фіктивними, донарахувала податки за 3 роки — 2 000 000 грн.

Висновок:

Детальна перевірка ТОВ перед купівлею обов’язкова для уникнення фінансових втрат і юридичних проблем. Економія часу на перевірці може обернутися збитками, які в десятки разів перевищують вартість компанії.

Чек-лист перевірки ТОВ: покрокова інструкція

Розглянемо всі етапи перевірки компанії перед купівлею.

Етап 1: Перевірка реєстраційних даних (ЄДР)

Що перевіряємо:

• Статус компанії (активна, в стані припинення, банкрутство)
• Дата реєстрації та історія змін
• Учасники та їх частки
• Директор та термін повноважень
• Юридична адреса
• Коди КВЕД
• Обтяження та обмеження

Сервіс: https://usr.minjust.gov.ua/ua/freesearch (безкоштовно)

Етап 2: Перевірка податкових боргів

Що перевіряємо:

• Заборгованість перед ДПС
• Несплачений ЄСВ
• Штрафи та пеня

Документ: Довідка про відсутність заборгованості з ДПС (запитуємо у продавця)

Етап 3: Перевірка судових справ

Що перевіряємо:

• Компанія як відповідач (борги, невиконані зобов’язання)
• Компанія як позивач (дебіторська заборгованість)
• Невиконані судові рішення

Сервіс: https://reyestr.court.gov.ua (безкоштовно)

Етап 4: Перевірка виконавчих проваджень

Що перевіряємо:

• Відкриті виконавчі провадження
• Борги перед кредиторами
• Арешти рахунків та майна

Сервіс: https://pvp.gov.ua (безкоштовно)

Етап 5: Перевірка майна на обтяження

Що перевіряємо:

• Нерухомість: застави, арешти, обтяження
• Транспорт: застави, кредити
• Обладнання: застави

Сервіси: Реєстри нерухомості та застав (безкоштовно)

Етап 6: Перевірка репутації та контрагентів

Що перевіряємо:

• Історія роботи з контрагентами
• Репутація на ринку
• “Ризиковість” постачальників

Сервіси: YouControl, Opendatabot (платні)

Розглянемо кожен етап детально.

Перевірка ТОВ через Єдиний державний реєстр (ЄДР)

Витяг з ЄДР — перший і найважливіший документ для перевірки компанії.

Як отримати витяг з ЄДР:

Безкоштовно:

1. Зайти на https://usr.minjust.gov.ua/ua/freesearch
2. Ввести ЄДРПОУ або назву компанії
3. Отримати коротку інформацію онлайн

Розширений витяг (з документами):

• Через “Дію” — 115 грн
• Через ЦНАП — 115 грн
• Через нотаріуса — 200-300 грн

Що перевіряти у витязі з ЄДР:

1. Статус компанії

Має бути: “В стані, що не припиняється”

Насторожує:

• ❌ “Припинення юридичної особи” (компанія закривається)
• ❌ “Порушено провадження у справі про банкрутство”
• ❌ “Перебуває в процесі припинення”

2. Дата реєстрації

Що дає:

• Вік компанії (важливо для тендерів, кредитів)
• Розуміння історії (нова компанія без історії або з обротами)

Насторожує:

• Дуже свіжа реєстрація (1-2 місяці) при заявах продавця про “історію діяльності”

3. Учасники (власники)

Що перевіряємо:

• ПІБ учасників та їх частки
• Чи є учасником продавець (має право продавати частку)
• Розмір статутного капіталу

Насторожує:

• Учасників немає або дані заплутані
• Продавець не є учасником (може бути шахрайство)

4. Директор

Що перевіряємо:

• ПІБ директора
• Дата призначення
• Термін повноважень

Насторожує:

• Директор-“масовик” (один директор у десятках/сотнях компаній)
• Директор змінювався кілька разів за останній рік
• Директор і учасник — різні особи (складніше контролювати)

5. Юридична адреса

Що перевіряємо:

• Реальність адреси (існує фізично)
• Масова адреса (сотні компаній за однією адресою — ознака фіктивності)

Як перевірити:

• Google Maps (подивитись будівлю)
• Пошукати в інтернеті скарги на “масові адреси”

Насторожує:

• Адреса квартири в житловому будинку (якщо це не дрібний бізнес)
• Адреса у віддалених селах без логічного пояснення
• Компанія переїжджала 3+ рази за рік

6. Коди КВЕД

Що перевіряємо:

• Відповідність кодів заявленій діяльності
• Наявність заборонених кодів для єдиного податку (якщо планується спрощена система)
• Чи є коди, що потребують ліцензій

Насторожує:

• Дуже багато кодів (50+) без логічного зв’язку
• Коди не відповідають заявленій діяльності

7. Обтяження та обмеження

Що перевіряємо:

• Заборона на відчуження частки
• Податкова застава
• Арешт майна

Має бути: “Відомості про наявність обтяжень — відсутні”

Насторожує:

• ❌ Будь-які обтяження (може бути заборона на продаж частки)

Автоматична перевірка:

Платні сервіси з розширеною інформацією:

• YouControl — 300-500 грн за звіт
• Opendatabot — від 200 грн
• ClarityProject — безкоштовно базова інформація

Ці сервіси автоматично збирають дані з ЄДР, судових реєстрів, податкової та формують детальний звіт про компанію.

Перевірка податкових боргів ТОВ

Приховані борги перед бюджетом — одна з найпоширеніших проблем при купівлі ТОВ.

Що потрібно перевірити:

1. Заборгованість перед ДПС (податки, збори, штрафи)

Податки:

• Податок на прибуток (для загальної системи)
• Єдиний податок (для спрощеної системи)
• ПДВ (для платників ПДВ)
• ПДФО та військовий збір (утриманий з зарплат працівників)

Штрафи:

• За несвоєчасну подачу звітності
• За несплату або неповну сплату податків
• За порушення вимог законодавства

2. Заборгованість по ЄСВ (Єдиний соціальний внесок)

Нараховується:

• На зарплату працівників (22%)
• На директора, якщо в штаті

Проблема: ЄСВ — одна з найбільших статей боргів. Компанії часто не платять ЄСВ місяцями.

Приклад:

ТОВ має 5 працівників зі середньою зарплатою 15 000 грн/міс:

• ЄСВ на місяць: 5 × 15 000 × 22% = 16 500 грн
• Борг за 6 місяців: 16 500 × 6 = 99 000 грн
• Штрафи та пеня: +30-50%
• Загальний борг: близько 130 000-150 000 грн

Як перевірити податкові борги:

Варіант 1: Довідка з ДПС (найнадійніший)

Документ: Довідка про відсутність заборгованості з податків і зборів

Як отримати:

• Запросити в податковій інспекції за місцем реєстрації ТОВ
• Через електронний кабінет платника податків (якщо є доступ)

Термін дії: Зазвичай 10-15 днів

Важливо: Довідка має бути актуальною (не старше 10 днів) та містити інформацію про всі податки та збори.

Що має бути в довідці:

• “Заборгованість відсутня” або “0,00 грн”
• Перелік всіх податків (прибуток/єдиний, ПДВ, ПДФО, ЄСВ)

Варіант 2: Перевірка через платні сервіси

YouControl, Opendatabot:

• Показують податкову заборгованість (якщо є в публічних базах)
• Не завжди актуальна інформація

Важливо: Платні сервіси не замінюють офіційну довідку з ДПС. Використовуйте їх для попередньої перевірки.

На що звертати увагу:

Червоні прапорці:

• ❌ Продавець відмовляється надати довідку з ДПС
• ❌ Довідка застаріла (старше 10 днів)
• ❌ У довідці вказана заборгованість
• ❌ Довідка надана не за всіма податками

Рекомендація: Вимагайте свіжу довідку з ДПС (не старше 3-5 днів) як обов’язкову умову купівлі. Без довідки — не купуйте компанію.

Податкова звітність:

Додатково перевірте:

• Чи подавалась звітність вчасно за останні 2-3 роки
• Чи немає розбіжностей у деклараціях
• Чи не було податкових перевірок з донарахуваннями

Як перевірити:

• Попросити копії податкових декларацій за останній рік
• Перевірити через електронний кабінет (якщо надано доступ)

Перевірка ТОВ у судових справах

Невиконані судові рішення можуть стати серйозною проблемою для нового власника ТОВ.

Єдиний державний реєстр судових рішень

Сервіс: https://reyestr.court.gov.ua

Безкоштовно та відкрито для всіх.

Як перевіряти:

Крок 1: Зайти на сайт реєстру

Крок 2: Ввести назву компанії або ЄДРПОУ в пошук

Крок 3: Переглянути всі судові рішення за участю компанії

Що шукати:

1. Компанія як відповідач (боржник)

Типові справи:

• Невиконання договорів постачання
• Борги перед кредиторами
• Невиплата зарплат працівникам
• Порушення зобов’язань перед клієнтами

Що насторожує:

• ❌ Багато справ, де компанія програла
• ❌ Великі суми боргів за рішеннями суду
• ❌ Невиконані рішення (перевірити у реєстрі виконавчих проваджень)

Приклад:

У реєстрі знайдено 5 справ за останній рік:

• Справа №1: Борг перед постачальником 500 000 грн — рішення на користь позивача
• Справа №2: Невиплата зарплат працівникам 150 000 грн — рішення на користь позивачів
• Справа №3-5: Дрібні борги по 20-50 тис грн

Загальна сума боргів за судовими рішеннями: близько 700 000 грн

Висновок: Компанія має серйозні фінансові проблеми, купувати ризиковано.

2. Компанія як позивач (кредитор)

Типові справи:

• Стягнення боргів з контрагентів
• Відшкодування збитків

Що дає:

• Розуміння, чи є дебіторська заборгованість
• Оцінка ділової репутації

Насторожує:

• Дуже багато справ (компанія постійно судиться — ознака проблемного бізнесу)

3. Адміністративні та кримінальні справи

Що шукати:

• Справи про ухилення від сплати податків
• Фіктивне підприємництво
• Відмивання коштів
• Шахрайство

Насторожує:

• ❌ Будь-які кримінальні справи (навіть якщо закриті)
• ❌ Адміністративні справи з податкової

Аналіз судових рішень:

Зелений прапорець (ОК для купівлі):

• ✅ Судових справ немає або дуже мало (1-2 дрібні за кілька років)
• ✅ Всі справи закриті, борги виконані

Жовтий прапорець (потребує уваги):

• ⚠️ Є кілька справ, але суми невеликі
• ⚠️ Є виграні справи компанією як позивачем

Червоний прапорець (не купувати):

• ❌ Багато справ, де компанія програла
• ❌ Великі суми боргів
• ❌ Кримінальні або адміністративні справи
• ❌ Невиконані судові рішення

Перевірка ТОВ у виконавчих провадженнях

Виконавчі провадження — це примусове виконання судових рішень через державну виконавчу службу.

Реєстр виконавчих проваджень

Сервіс: https://pvp.gov.ua

Безкоштовно та відкрито.

Як перевіряти:

Крок 1: Зайти на сайт реєстру

Крок 2: Ввести ЄДРПОУ компанії

Крок 3: Переглянути всі відкриті та закриті виконавчі провадження

Що шукати:

1. Відкриті виконавчі провадження

Що це означає:

• Є невиконане судове рішення
• Виконавча служба стягує борг
• Можливі арешти рахунків, майна

Типові провадження:

• Стягнення боргів перед кредиторами
• Стягнення податкової заборгованості
• Стягнення зарплатних боргів
• Відшкодування збитків

Що насторожує:

• ❌ Відкриті провадження на великі суми
• ❌ Багато проваджень одночасно
• ❌ Провадження тривають роками (компанія не виконує зобов’язання)

2. Арешти рахунків та майна

Виконавча служба може:

• Арештувати розрахункові рахунки (неможливо проводити платежі)
• Арештувати майно компанії (обладнання, транспорт, товари)
• Примусово продати майно на аукціоні

Приклад:

ТОВ купили для термінового контракту. Відкрили рахунок, клієнт переказав аванс 500 000 грн. Через день рахунок арештували через виконавче провадження на 300 000 грн. Гроші заморожені, контракт зірвано.

Закриті виконавчі провадження:

Також важливо перевірити:

• Чи були провадження в минулому
• Чи виконані зобов’язання

Насторожує:

• Багато закритих проваджень (компанія систематично не виконувала зобов’язання)

Що робити при виявленні виконавчих проваджень:

Варіант 1: Відмовитись від купівлі

Варіант 2: Вимагати від продавця:

• Закрити всі виконавчі провадження до продажу (сплатити борги)
• Надати підтвердження закриття
• Знизити ціну компанії на суму боргів

Варіант 3 (ризиковий): Купити компанію зі знижкою, самостійно погасити борги

Рекомендація: Не купуйте ТОВ з відкритими виконавчими провадженнями без повного розуміння ситуації та юридичної консультації.

Перевірка майна на обтяження перед покупкою ТОВ

Якщо ТОВ володіє майном (нерухомість, транспорт, обладнання), важливо перевірити його на обтяження.

1. Нерухомість

Державний реєстр речових прав на нерухоме майно

Сервіс: https://kap.minjust.gov.ua

Вартість: Близько 100-150 грн за витяг

Що перевіряємо:

• Чи належить нерухомість ТОВ
• Чи немає іпотеки, застави
• Чи немає арештів
• Чи немає обмежень на відчуження

Червоні прапорці:

• ❌ Іпотека (нерухомість в заставі у банку)
• ❌ Арешт (накладений судом або виконавчою службою)
• ❌ Заборона на відчуження
• ❌ Власник у витязі не відповідає ТОВ

Приклад:

ТОВ продається як власник офісу вартістю 3 000 000 грн. При перевірці виявлено іпотеку на 2 500 000 грн у банку. Фактична вартість офісу для покупця — 500 000 грн (за мінусом боргу перед банком).

2. Транспорт

Реєстр застав рухомого майна

Сервіс: https://www.reestr-zastavmayno.gov.ua

Безкоштовно.

Що перевіряємо:

• Чи автомобілі в заставі (кредит, лізинг)
• Чи немає обтяжень

Додатково:

• Перевірити техпаспорти (власник має бути ТОВ)
• Перевірити через сервіси типу AUTO.RIA (історія авто, аварії, розшук)

Червоні прапорці:

• ❌ Транспорт в заставі (лізинг не виплачений)
• ❌ Власник у техпаспорті — фізична особа (не ТОВ)
• ❌ Транспорт в розшуку

3. Обладнання та інше майно

Що перевіряємо:

• Чи обладнання в заставі
• Чи є акти інвентаризації

Як перевірити:

• Попросити акт інвентаризації майна
• Перевірити реєстр застав рухомого майна
• Попросити договори купівлі обладнання (підтвердження власності)

Червоні прапорці:

• ❌ Обладнання в лізингу (не виплачене)
• ❌ Немає документів на обладнання
• ❌ Акт інвентаризації не відповідає реальності

Загальна рекомендація:

Якщо ТОВ володіє дорогим майном (нерухомість, транспорт понад 500 000 грн, обладнання), обов’язково:

1. Замовити витяги з реєстрів
2. Оглянути майно особисто
3. Перевірити документи на власність
4. Залучити оцінювача для визначення реальної вартості

Продаж ТОВ Одеса включає перевірку всього майна компанії на обтяження. Ви отримуєте компанію з чистим майном без застав та арештів.

Перевірка репутації та контрагентів перед покупкою ТОВ

Репутаційні ризики та історія роботи з контрагентами можуть вплинути на майбутній бізнес.

1. Репутація компанії

Де шукати інформацію:

Google-пошук:

• Назва компанії + “відгуки”
• Назва + “скарги”
• Назва + “шахрайство”

Що шукати:

• Негативні відгуки від клієнтів
• Скарги на форумах, у соцмережах
• Судові скандали в ЗМІ
• Згадки в “чорних списках”

Червоні прапорці:

• ❌ Багато негативних відгуків
• ❌ Скарги на неякісні товари/послуги
• ❌ Звинувачення в шахрайстві
• ❌ Компанія в “чорних списках” постачальників

2. Перевірка контрагентів

Чому важливо: Якщо ТОВ працювало з “ризиковими” контрагентами (компанії-одноденки, фіктивні постачальники), податкова може:

• Визнати операції фіктивними
• Донарахувати податки за минулі періоди
• Заблокувати податковий кредит з ПДВ

Як перевірити:

Попросити у продавця:

• Список основних контрагентів за останній рік
• Копії договорів з топ-5 клієнтами/постачальниками

Перевірити контрагентів:

• Через ЄДР (чи існують, чи активні)
• Через YouControl / Opendatabot (рейтинг ризиковості)
• Через реєстр судових рішень (чи є проблеми)