Коди КВЕД для ТОВ на загальній системі оподаткування Одеса
Коди КВЕД для ТОВ на загальній системі оподаткування Одеса. Матриця 15+ галузей з описами, податками та рекомендаціями. Купити готове ТОВ.
На загальній системі оподаткування можна працювати з БУДЬ-ЯКИМИ кодами КВЕД. Це основна перевага загальної системи перед Єдиним податком.
Але вибір правильного коду КВЕД все одно важливий, оскільки він описує вашу основну діяльність для:
• Податкової
• Клієнтів
• Держзакупівель та тендерів
• Банків і страховок
Нижче ви знайдете ПОВНУ МАТРИЦЮ з 15+ галузями, де перелічені всі КВЕД коди для загальної системи, з описами, податками та обмеженнями.
Матриця включає:
• Галузі від роздрібної торгівлі до експорту послуг
• Податкові ставки для кожного виду діяльності
• Інформацію про ПДВ реєстрацію
• Рекомендації для державних тендерів
Матриця кодів КВЕД для ТОВ на загальній системі — 15+ Галузей
Нижче представлена повна матриця кодів КВЕД для ТОВ на загальній системі оподаткування. На відміну від ЄП, тут немає обмежень щодо видів діяльності (крім окремих), а податки залежать від прибутку та виторгу.
| Код КВЕД | Вид діяльності | Опис | Податки* | Звітність | Примітки |
|---|---|---|---|---|---|
| ГАЛУЗЬ 1: РОЗДРІБНА ТОРГІВЛЯ (47.xx) | |||||
| 47.11 | Роздрібна торгівля в загальних магазинах | Магазин з різноманітними товарами (одяг, взуття, бакалія тощо) | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ + Квартальний податок | Рекомендується для тендерів |
| 47.19 | Роздрібна торгівля іншими товарами | Неспеціалізовані магазини | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ + Річна декларація | Дозволено |
| 47.73 | Роздрібна торгівля лікарськими засобами | Аптеки та аптечні кіоски | 18% + 7% ПДВ (сніжена ставка) | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 47.90 | Роздрібна торгівля товарами через інші канали | Інтернет-магазини, каталоги | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 47.99 | Роздрібна торгівля товарами в кіосках | Кіоски, палатки, розпродажні точки | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| ГАЛУЗЬ 2: ОПТОВА ТОРГІВЛЯ (46.xx) | |||||
| 46.11 | Оптова торгівля зерном, насінням та кормом | Продаж оптом сільськогосподарських товарів | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ + Декларація | Дозволено для експорту |
| 46.71 | Оптова торгівля деревом та виробами з деревини | Продаж дерева оптом | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Популярно в Одесі |
| 46.72 | Оптова торгівля металами та рудою | Продаж металу, скупка металобрухту | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує реєстрації |
| 46.73 | Оптова торгівля будматеріалами | Продаж будівельних матеріалів оптом | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 46.90 | Оптова торгівля без спеціалізації | Комісійна торгівля, різні товари | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Для великих подільців |
| ГАЛУЗЬ 3: ПОСЛУГИ РОЗМІЩЕННЯ ТА ГРОМАДСЬКОГО ХАРЧУВАННЯ (55-56) | |||||
| 55.10 | Готелі та аналогічні засоби розміщення | Готелі, гостини, хостели | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує реєстрації готелю |
| 55.20 | Кемпінги та туристичні бази | Кемпінги, мобільні будинки | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 56.10 | Ресторани та їдальні | Ресторани, кафе, їдальні | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Популярно в Одесі |
| 56.21 | Їдальні при закладах | Їдальні при фабриках, школах | 18% + 20% ПДВ (або 7%) | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 56.30 | Послуги барів та пабліків | Бари, пабліки, винотеки | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії на алкоголь |
| ГАЛУЗЬ 4: ВИРОБНИЦТВО (10-33) | |||||
| 10.11 | Переробка м'яса та птиці | М'ясокомбінати, птахопереробні | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ + Декларація | Потребує ліцензії |
| 13.10 | Виготовлення текстилю | Текстильні фабрики | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 14.11 | Виробництво одягу | Швейне виробництво | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 16.10 | Пиловидіння деревини | Деревообробні фабрики | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує дозволу |
| 20.11 | Виробництво хімічних добрив | Хіміко-фармацевтичні заводи | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 24.10 | Виробництво металів | Металургійні заводи | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Великі компанії |
| 28.11 | Виробництво двигунів та турбін | Машинобудування | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує кваліфікації |
| ГАЛУЗЬ 5: БУДІВНИЦТВО (41-43) | |||||
| 41.20 | Будівництво будинків | Побудова житлових комплексів | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ + Декларація | Популярно в Одесі |
| 41.30 | Будівництво інженерних об'єктів | Дороги, тунелі, мости | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує дозволу |
| 42.11 | Будівництво доріг та автостоянок | Прокладання доріг | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 43.21 | Монтажні роботи електричних систем | Монтаж електрики, проводки | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує дозволу |
| 43.32 | Монтажні роботи газових систем | Монтаж газопроводу, опалення | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує дозволу Газу |
| 43.99 | Інші спеціалізовані будівельні роботи | Оздоблення, ремонт, фасади | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| ГАЛУЗЬ 6: УТРИМАННЯ ТА РЕМОНТ АВТОМОБІЛІВ (45.xx) | |||||
| 45.20 | Технічне обслуговування та ремонт автомобілів | СТО, автомеханіка, автомийня | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 45.40 | Продаж і монтаж запасних частин | Магазини запчастин | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| ГАЛУЗЬ 7: ТРАНСПОРТУВАННЯ (49-50) | |||||
| 49.32 | Таксі та інший пасажирський транспорт | Таксі, мікроавтобуси, перевезення | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує реєстрації |
| 49.39 | Інший наземний пасажирський транспорт | Чартери, екскурсії, тури | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 49.41 | Перевезення вантажів | Вантажні перевезення, логістика | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено для експорту |
| 50.30 | Інші пасажирські послуги | Прокат авто, послуги водія | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| ГАЛУЗЬ 8: ІНФОРМАЦІЙНІ ТЕХНОЛОГІЇ (58-63) | |||||
| 58.11 | Видавництво книг і журналів | Видавництво, друк, поліграфія | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 61.10 | Телекомунікацій через проводи | Інтернет, телефонія, ТВ | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 62.01 | Комп'ютерне програмування | Розробка ПО, веб-розробка, мобільні застосунки | 18% + 0% ПДВ (експорт) | Місячна ПДВ | Популярно для експорту! |
| 62.02 | Консалтинг з інформатики | IT-консалтинг, аудит, супорт | 18% + 0% ПДВ (експорт) | Місячна ПДВ | Експорт послуг! |
| 62.03 | Управління засобами ІТ | Хмарні послуги, хостинг, датацентри | 18% + 0% ПДВ (експорт) | Місячна ПДВ | Експорт послуг! |
| ГАЛУЗЬ 9: ПРОФЕСІЙНІ ПОСЛУГИ (69-73) | |||||
| 69.10 | Юридичні послуги | Юрконсультації, адвокатські послуги | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує реєстрації в реєстрі |
| 69.20 | Бухгалтерські послуги | Ведення бухгалтерії, облік | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 70.10 | Діяльність керування компаніями | Консалтинг, управління, стратегія | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 70.22 | Інші консультаційні послуги | Консалтинг, дослідження, аналітика | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 71.11 | Архітектурні послуги | Проектування, архітектура, дизайн | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує кваліфікації |
| 72.11 | Дослідження та розробки | НДДКР, наукові дослідження | 18% + 0% ПДВ (науково-видавничі) | Місячна ПДВ | Можлива 0% ПДВ |
| 73.11 | Реклама та маркетинг | Рекламні агентства, промоція | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| ГАЛУЗЬ 10: ОСВІТА (80) | |||||
| 80.10 | Дошкільна освіта | Дитячі садки, ясла | 18% + 20% ПДВ (або 7%) | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 80.21 | Початкова та середня освіта | Приватні школи | 18% + 7% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 80.30 | Вища освіта | ВНЗ, курси повишення кваліфікації | 18% + 7% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 80.42 | Освітня підтримка | Репетиторство, прикладні курси, тренінги | 18% + 7% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| ГАЛУЗЬ 11: ОХОРОНА ЗДОРОВ'Я (86-88) | |||||
| 86.10 | Лікарні та клініки | Приватні клініки, санаторії | 18% + 20% ПДВ (0% - медикаменти) | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 86.21 | Загальна медична практика | Приватні поліклініки, лікарні | 18% + 0% ПДВ (медичні послуги) | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| 86.90 | Інша діяльність охорони здоров'я | Масаж, фізіотерапія, косметологія | 18% + 20% ПДВ (0% - медичні послуги) | Місячна ПДВ | Потребує дозволу |
| ГАЛУЗЬ 12: ОСОБИСТІ ПОСЛУГИ (81-82) | |||||
| 81.10 | Прибирання та очищення | Клінінг, послуги прибирання | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 81.30 | Ремонт та настройка виробів | Ремонт меблів, взуття, одягу, побутової техніки | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 82.11 | Адміністративне офісне обслуговування | Бухгалтерія, управління, рецепція | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 82.19 | Копіювання та розмноження документів | Поліграфія, розмноження, цифровий друк | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 82.92 | Упаковування товарів | Послуги упаковування для експорту | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Експорт послуг |
| ГАЛУЗЬ 13: МИСТЕЦТВО ТА РОЗВАГИ (90-93) | |||||
| 90.01 | Сценічні мистецтва та музика | Театри, концерти, виставки, концертний прокат | 18% + 20% ПДВ (7% - культура) | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 90.02 | Ознайомлення з мистецтвом | Музеї, галереї, виставки, арт-центри | 18% + 7% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує дозволу |
| 93.11 | Діяльність спортивних клубів | Спортивні клуби, тренування, залі | 18% + 20% ПДВ (7% - спорт) | Місячна ПДВ | Дозволено |
| 93.29 | Інша розважальна діяльність | Кіно, казино, розважальні парки | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує ліцензії |
| ГАЛУЗЬ 14: СІЛЬСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО (01-03) | |||||
| 01.11 | Вирощування зернових та бобових культур | Рослинництво, зерно | 18% + 0% ПДВ (аграрна ставка) | Річна декларація | Спеціальна ставка ПДВ |
| 01.19 | Вирощування інших однорічних культур | Овочівництво, квітництво, бахчівництво | 18% + 0% ПДВ (аграрна ставка) | Річна декларація | Спеціальна ставка ПДВ |
| 01.30 | Розведення тварин | Скотарство, птахівництво, свинарство | 18% + 0% ПДВ (аграрна ставка) | Річна декларація | Спеціальна ставка ПДВ |
| 03.11 | Рибальство та рибоводство | Прісноводне рибальство, аквакультура | 18% + 0% ПДВ (аграрна ставка) | Річна декларація | Спеціальна ставка ПДВ |
| ГАЛУЗЬ 15: БАНКИ ТА СТРАХУВАННЯ (64-66) | |||||
| 64.11 | Центральні банки | НБУ, основні операції | 18% + 0% ПДВ | Місячна, Квартальна | Державні установи |
| 64.19 | Інші кредитні установи | Приватні банки, мікрокредитування | 18% + 0% ПДВ | Місячна + Квартальна | Потребує ліцензії НБУ |
| 65.12 | Страхування майна та персоналу | Страхові компанії, брокери | 18% + 0% ПДВ | Місячна + Квартальна | Потребує ліцензії |
| 66.19 | Інші послуги, пов'язані зі страхуванням | Страхове посередництво | 18% + 20% ПДВ | Місячна ПДВ | Потребує дозволу |
* Податки розраховуються як: 18% податку на прибуток + ПДВ (0-20% залежно від виду діяльності) + 22% ЄСВП для найманих працівників
Ставки ПДВ за видами діяльності на загальній системі
На загальній системі розмір ПДВ залежить від виду діяльності. Це дозволяє оптимізувати податки, особливо при експорті!
ПДВ 20% — Стандартна ставка
- Більшість видів роздрібної та оптової торгівлі
- Будівництво, ремонт
- Послуги (крім окремих)
- Виробництво
ПДВ 7% — Знижена ставка
- Медичні послуги та лікарські засоби
- Продукти харчування (деякі)
- Освіта та креслення
- Книги та видання
ПДВ 0% — Нульова ставка (експорт)
- IT-послуги для іноземців
- Консалтинг для іноземних клієнтів
- Логістичні послуги при експорті
- Наукові та технічні послуги
ПДВ 0% — Спеціальна аграрна ставка
- Сільськогосподарська продукція
- Продукти тваринництва
- Рибна продукція
Різниця між ТОВ на загальній системі та ПДВ системі
Часто люди плутають загальну систему оподаткування з ПДВ. Це різні речі!
Загальна система оподаткування:
• 18% податку на прибуток
• Платиш 22% ЄСВП для найманих працівників
• 20% (7%, 0%) ПДВ залежно від виду діяльності
• Складна бухгалтерія
• Місячна ПДВ звітність + Квартальна декларація податку
ПДВ система:
• 18% податку на прибуток (як і загальна)
• Платиш 22% ЄСВП (як і загальна)
• Тільки ПДВ (немає окремого подважати)
• Також складна бухгалтерія
• Місячна ПДВ звітність + Квартальна декларація податку
Основна різниця:
На ПДВ системі ви платите ТІЛЬКИ ПДВ від продажу товарів/послуг. На загальній системі ви платите 18% податку на прибуток (від доходу мінус витрати).
Рекомендація:
Для малого бізнесу з малими прибутками: загальна система дешевша.
Для великого бізнесу або експорту: ПДВ система краще.
Купити готове ТОВ на загальній системі в Одесі
Якщо вам потрібно ТОВ на загальній системі для великого бізнесу, експорту або державних тендерів, ми пропонуємо готові ТОВ, які можна використовувати одразу!
Наші готові ТОВ на загальній системі включають:
✓ Готове ТОВ з коректним КВЕД для вашої галузі
✓ Реєстрація на загальній системі оподаткування
✓ ПДВ реєстрація (якщо потрібна)
✓ Відкритий бізнес-рахунок
✓ Усі печатки і штампи
✓ Готово для експорту та тендерів!
Процес замовлення:
1. Зв’яжіться з нами
2. Виберіть варіант ТОВ
3. Уточніть КВЕД та адресу
4. Отримайте документи
5. Розпочніть роботу завтра!
Не впевнені, який КВЕД вибрати для вашої компанії?
Ми допоможемо вам вибрати найкращий варіант!
Наші фахівці розповімуть вам:
✓ Який КВЕД найкраще підходить для вашої діяльності
✓ Яка буде ставка ПДВ (0%, 7%, 20%)
✓ Як розраховуються податки на загальній системі
✓ Як брати участь у державних тендерах
✓ Як оптимізувати експорт послуг
Безкоштовна консультація
Часті запитання про коди КВЕД на загальній системі
Скільки податків платиме компанія?
Мінімально: 18% податку на прибуток (від чистого прибутку) + ПДВ (0-20%) + 22% ЄСВП від фонду оплати праці.
Чи можна змінити КВЕД на загальній системі?
Так, можна змінити без проблем. Зміна займає 1-2 дні.
Яка різниця між загальною системою та ПДВ?
ПДВ платиться на операції. Загальна система — це 18% податку на прибуток + ПДВ + ЄСВП.
Дозволено експортні послуги на загальній системі?
Так! При експорті послуг ви можете застосувати 0% ПДВ, що дуже вигідно.
Чи можна використовувати аграрну ставку ПДВ 0%?
Так, якщо ваш КВЕД з сільськогосподарського сектору (01.хх, 03.хх).
Як часто подавати звіти на загальній системі?
Щомісячно подавати ПДВ декларацію, квартально подавати декларацію з податку на прибуток, щорічно подавати річну декларацію.